安阳师范学院公务卡管理及使用细则

 

为适应财政国库集中支付制度改革，进一步加强学校财务管理，规范公务支出活动，减少现金支付结算，提高公务支付透明度，根据《银行卡业务管理办法》（银发〔1999〕17号）、《河南省省级财政国库管理制度改革资金支付管理暂行办法》（豫财库〔2003〕13号）、《河南省省级预算单位公务卡管理暂行办法》（教财〔2007〕652号）等相关规定的要求，结合学校实际情况，制定本细则。

一、公务卡的办理和启用

（一）公务卡办理的范围。公务卡是指学校在职工作人员（含人事代理人员）持有、保管、使用的，主要用于日常公务支出和财务报销业务，也可用于个人消费的信用卡（贷记卡）。该卡具有一定的透支消费额度和透支免息期。公务卡实行“一人一卡”实名制管理，教职工个人为公务卡持卡人并承担相应的经济责任。

（二）公务卡办理的程序

１．教职工本人到财务处校园卡结算中心如实填写“中央预算单位公务卡申请表”，并提供身份证复印件2份。

２．财务处校园卡结算中心对教职工申请表进行初步审查，填写“中央预算单位申办公务卡人员名单汇总表”。

３．教职工将公务卡申请表、汇总表、身份证复印件等材料送发卡行，申请办理公务卡。

４．教职工在公务卡申请受理10个工作日后，到发卡行领取公务卡。

５．教职工公务卡领取后，将其姓名、身份证号、公务卡号等相关信息报财务处校园卡结算中心，财务处负责将其信息输入财政支付系统，否则，其公务卡无法办理支出报销业务。

公务卡遗失或损毁后的补办等事项，由职工个人自行联系发卡银行申请办理，补办新卡后，将其新公务卡卡号报财务处校园卡结算中心更新备案。公务卡挂失可以通过电话95588、网上银行及工行营业网点办理。

我校公务卡承办银行为安阳市工商银行海河大道支行。

（三）公务卡的启用。公务卡免费开卡，开卡启用可通过两种方式实现：一是电话启用。应利用申请表中登记的本人手机号码，通过手机拨打电话95588，按照电话提示操作，设置密码，实现启用。公务卡启用完成后，将会收到95588短信，告知公务卡激活及信用额度。二是工行营业网点启用。持卡人携带公务卡及身份证到工行任一营业网点办理启用。

公务卡的信用额度一般不超过30，000元(含30，000元)。信用额度的确定，由发卡银行根据教职工个人对银行贡献度核定。

（四）持卡人因调动、退休等原因离开学校，人事处办理相关手续之前，持卡人到银行注销公务卡，注销手续报财务处校园卡结算中心。

二、公务卡的使用

（一）公务卡支付的范围。公务卡作为公务支出的信用卡，主要用于学校原来使用现金结算的日常办公和零星商品及服务支出，凡属河南省省级预算单位公务卡强制结算目录（明细详见附件）中规定的公务支出项目，原则上在具有刷卡条件的商户进行公务消费，按规定使用公务卡结算。

（二）转账结算的范围。学校原来使用银行或财政转账、汇款等结算方式的支出，虽属河南省省级预算单位公务卡强制结算目录规定的公务支出，仍使用转账、汇款结算。属于政府采购范围的购置、修缮及服务项目支出，应按政府采购规定的程序和结算手续办理。

（三）现金结算的范围。现金系指通过财政直接支付给收款人除公务卡以外的银行卡的资金。实行公务卡结算方式后，一般情况下的日常办公、商品服务支出不再使用现金结算。属于下列情况可以继续使用现金结算。

１．发放给个人的酬金及补贴；

２．河南省省级预算单位公务卡强制结算目录规定以外的车船费、生活补贴等公务支出；

３．不具备刷卡条件的邮寄费、版面费、过路过桥费及零星商品服务支出。

公务卡实施后，财务处原则上不再办理教职工从事公务活动的借款手续。

三、公务卡支付费用的报销

（一）实行公务卡结算方式不改变学校报销流程、审批程序及会计核算办法。未按有关规定履行报销审批手续的，财务处不予报销。

（二）教职工因公务活动使用公务卡消费时，应取得由本人签字的公务卡消费交易凭条和相对应的报销发票（超市购物需附机打清单，报销发票、公务卡消费交易凭条不符时不予报销）。持卡人务必妥善保管好公务卡刷卡消费交易凭条，并会同发票一起交会计人员进行审核报销。如不慎遗失公务卡消费交易凭条，需自行到工行查询打印机处补打消费交易凭条，无法补打交易凭条的须向财务处提供包括交易时间、地点、金额等情况的书面说明，财务处查询核实后方可报销。

（四）教职工在财务处报销且公务卡还款后，若发生向供应商退货业务时，应及时将相应报销款项退回财务处，由财务处负责办理相关手续。

四、公务卡相关责任

（一）公务卡为个人信用卡，教职工应妥善保管公务卡卡片和密码。因个人保管不慎或遗失等原因，导致公务卡被盗刷所形成的支出和损失，由个人承担。

（二）教职工使用公务卡消费的各项公务支出须在规定时间内报销，财务处应及时办理。教职工没在规定的时间内报销，导致未能及时还款产生的利息、罚息和滞纳金，由持卡人个人承担。财务人员未及时录入财政支付系统承担相应责任。

五、本细则自发布之日起实施，由财务处负责解释。

 

 

 

 

附件２：

 

河南省省级预算单位公务卡强制结算目录